Une entreprise peut être rentable et pourtant déposer le bilan. Ce n'est pas une exception : c'est un scénario courant, et particulièrement dangereux pour les structures en croissance.
La raison est simple. Une entreprise ne fait pas faillite parce qu'elle perd de l'argent, mais parce qu'elle n'a plus de trésorerie pour payer ses échéances. Ce sont deux choses différentes.
Le décalage qui met en tension
Vous pouvez avoir un carnet de commandes plein, une bonne marge, et vous retrouver à court de liquidités simplement parce que vos clients règlent à 90 jours pendant que vos charges, elles, tombent à 30. Plus l'activité progresse, plus ce décalage se creuse.
Le compte de résultat ne suffit pas
Le compte de résultat vous dit si vous gagnez de l'argent. Le plan de trésorerie vous dit si vous pourrez payer vos échéances mois après mois. Les deux sont complémentaires, mais c'est le second qui vous évite la crise.
Une croissance qui consomme plus de trésorerie qu'elle n'en génère est la situation la plus risquée pour une petite structure.
Chez LL PRESTATIONS, nous construisons des plans de trésorerie clairs et à jour, qui vous permettent de tester vos hypothèses avant qu'elles ne se produisent, et d'aborder votre banque en position de force.